Звіт «Гроші» (Cash Flow) — це звіт про реальний рух коштів у вашому бізнесі. Він показує, скільки грошей фактично надійшло на рахунки та скільки було списано, незалежно від того, коли ці кошти були зароблені або до якого періоду відносяться витрати.
Цей звіт відображає чистий грошовий рух, а не прибутковість. Тому показники у «Грошах» та у звіті «Прибуток» можуть відрізнятися — і це нормально.
У Clara.report звіт формується на основі дати надходження або списання, вказаної у кожній операції.
Звіт доступний у двох форматах:
1. Графічний вигляд
Графік відображає загальну динаміку:
- надходжень,
- списань,
- чистого грошового потоку (сальдо).
Можна перемикати відображення окремих показників за допомогою клікабельних кнопок під графіком.
Кругові діаграми
Показують структуру надходжень та списань у розрізі:
- категорій;
- проєктів;
- контрагентів.
При натисканні на сектор діаграма розкриває підкатегорії або детальнішу інформацію. Це дозволяє бачити, з яких саме статей складається загальна сума.
Графіки надходжень та списань за категоріями
- можна натискати на стовпчики, щоб побачити список операцій, з яких формується сума;
- можна вмикати й вимикати окремі категорії.
2. Табличний вигляд
Це ключовий формат для аналізу руху коштів за період. У таблиці відображаються унікальні для Cash Flow показники:
Залишок на початок та кінець місяця
У Clara.report можна переглядати залишки:
- по всіх рахунках разом,
- або окремо по кожному рахунку — достатньо застосувати фільтр.
Курсові коливання та трансфери
Якщо у вас є рахунки в різних валютах, сума на них у перерахунку до основної валюти компанії може змінюватися навіть без руху коштів.
Приклад:
На початок місяця 1000 EUR у гривневому еквіваленті може дорівнювати одній сумі, а на кінець — іншій, лише через зміну курсу.
У таблиці ви окремо бачите:
- переоцінку залишків на рахунках,
- курсові різниці,
- трансфери між валютами.
Чистий грошовий потік
Це різниця між надходженнями та списаннями (сальдо).
Він показує, на скільки збільшилася або зменшилася кількість грошей у бізнесі за період.
Особливості:
- якщо у платежах було вказано власний курс — враховуватиметься саме він;
- перерахунок за курсом НБУ відображається окремо, у блоці залишків.
Фільтри та інструменти управління звітом
У графічному та табличному форматі доступні однакові можливості:
- Фільтр за періодом — місяць, рік, довільний проміжок.
- Фільтри за категоріями, контрагентами, проєктами.
- Фільтр що вмикає та вимикає відображення відсотків.
- Тип формування звіту – по місяцях чи по кварталах.
- Перемикач «з урахуванням майбутніх операцій» — можна включити або виключити заплановані платежі.
- Розширений фільтр та збережені вибірки.
- Експорт даних у файл — графічний вигляд експортує список операцій, табличний — таблицю руху коштів.
Що потрапляє у звіт «Гроші», а у «Прибуток» — ні
На відміну від P&L, Cash Flow включає всі реальні переміщення коштів, навіть якщо вони не повʼязані з прибутковістю бізнесу.
До звіту «Гроші» включаються системні категорії:
Доходи:
- інвестиції;
- повернення позики;
- отримання кредиту.
Витрати:
- дивіденди;
- видача позики;
- погашення кредиту.
Це не доходи і не витрати в сенсі прибутку — але це рух коштів, тому він обов’язково відображається у Cash Flow.
Для чого використовувати звіт «Гроші»
Цей звіт допомагає:
- розуміти реальний стан ліквідності бізнесу;
- відстежувати касові розриви;
- контролювати залишки на рахунках;
- аналізувати сезонність руху коштів;
- бачити, чи вистачає грошей на операційну діяльність;
- приймати фінансові рішення на основі фактичних даних.
Звіт «Гроші» — це основа для управління грошовими потоками та прогнозування оборотності бізнесу.